小微企业银行账户负面清单

一、账户管理要求
1. 资金流水要真实、完整、准确记录，不能有假帐、假单等不真实记录；
2. 小微企业应严格按照银行规定的最低存款额度维持日常资金余额；
3. 禁止将银行账户用于非法活动，包括但不限于洗钱、虚假交易等违法犯罪行为；
4. 未经许可，不得私自挪用账户资金进行其他交易或提取现金；
5. 不得将账户用于非合法商业用途，包括但不限于赌博、色情等非法场所或行业。

二、涉及行业和领域限制
1. 限制与恶性行业和领域进行业务合作，包括但不限于赌博、黄赌毒、传销等；
2. 限制与涉及国家安全的行业和领域进行业务合作，包括但不限于危险品生产、军工领域；
3. 限制与违法行业和领域进行业务合作，包括但不限于制假售假、非法金融活动等。

三、信用风险管理要求
1. 不得存在逾期未还、拖欠银行贷款及信用卡等债务问题；
2. 不得存在违约行为，包括但不限于逾期未还、欺诈等；
3. 不得存在不良信用记录，包括但不限于被法院列为失信被执行人；
4. 不得存在虚假宣传、误导消费者的行为。

四、经营风险管理要求
1. 小微企业应按照相关税务规定，及时办理纳税申报和缴纳税款；
2. 不得存在违反法律法规的经营行为，包括但不限于偷税漏税、假冒伪劣产品等；
3. 不得存在违反劳动法规的行为，包括但不限于拖欠工资、无正当解雇等。

五、相关处罚措施
对于违反上述规定的小微企业，银行将采取以下处罚措施：
1. 对于不真实、不准确记录的资金流水，将暂停账户的使用，要求重新核实资金流水；
2. 对于低于最低存款额度的小微企业，将收取相应的管理费用；
3. 对于涉及非法活动的账户，将立即冻结账户，并通报有关主管部门；
4. 对于挪用账户资金进行其他交易的行为，将依法追究法律责任；
5. 对于将账户用于非法商业用途的行为，将关闭账户并拒绝业务合作。

总结：
小微企业应严格遵守银行账户的管理要求，遵循诚信经营的原则，避免与恶性行业和领域进行业务合作，确保信用风险管理和经营风险管理的合规性。银行将依据相关规定对违规行为进行严肃处理，以维护金融秩序和小微企业的信誉。